估值咨询服务

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我们为各行各业的私人公司、上市公司子公司和投资控股公司提供商业和股权估值服务。常见用途包括交易、股东买入或退出、重组、策略规划以及满足监管或 财务报告要求。我们的方法结合了详尽的财务分析、行业和市场研究以及适当的估值方法，从而提供公允的价值评估。

我们对各类无形资产进行估值，如商标、专利、客户关系、技术、品牌名称及竞业禁止协议等各类无形资产，以及因并购产生的商誉进行估值。这些分析通常是依据国际财务报告准则第3号/香港财务报告准则第3号进行收购对价分摊，或用于交易和策略规划之用。

我们依据国际会计准则第36号/香港会计准则第36号及其他适用的会计准则，对现金产生单位包括商誉及其他无形资产）及特定资产进行减值测试。工作内容一般包括识别现金产生单位、编制和覆核现金流量预测、确定折现率和进行敏感度分析，并提供清晰的文件以支持管理层的结论并协助审计审查。

我们为各类金融工具进行估值提供，包括债券、期权、可转换债券、优先股及其他混合型或结构化金融工具。根据金融工具的性质及复杂程度，我们会采用合适的估值模型和市场数据，估算其公允价值，用于财务报告、交易或内部风险管理等用途。

我们依据国际财务报告准则第2号/香港财务报告准则第2号及相关准则，为雇员购股权及以股份支付酬金安排提供估价服务。根据方案的况计划条款及特性，我们采用合适的期权定价模型及其他模型考虑相关的市场数据和假设，并编制辅助分析报告，以协助公司及其审计师计量授予日公允价值及适当确认相关费用。

我们协助私募股权基金及其他投资公司对投资组合公司及个别投资进行估值，以满足定期汇报、交易及投资组合监控等需求。我们的服务包括根据适用的估值和财务报告框​​架估算公允价值 、 评估主要假设和估值方法 ， 并提供独立分析，以支持投资者报告和公司治理要求。

我们担任估值专家，协助审计团队审核管理阶层或第三方估值师编制的估值模型及报告。凭借我们曾在四大及国际会计师事务所估值团队担任估值专家的丰富经验，我们熟悉审计要求、文件标准以及估值相关审计工作中常见的挑战领域。我们的工作包括评估估值方法的适当性、审核主要假设和数据，以及评估最终结论的合理性。我们的职责是提供咨询支援和独立、论证充分的意见，确保其经得起审查，并协助审计师就估值相关审计领域得出结论。

我们提供财务模型建构及项目融资支持，协助客户评估投资机会、分析项目可行性及设计合适的融资方案。 相关估值工作通常包括建立和审核详细的现金流量模型、进行情境分析和敏感度分析，以及评估关键财务指标。目的是提供透明且有助于决策的模型和分析，以支援融资磋商及项目的专案监控。

我们为买方、卖方和投资者提供并购流程全程支持，包括估值分析、价格预测、情境分析和谈判协助。我们的工作帮助客户了解价值驱动因素、关键假设和潜在下行风险，从而使交易决策建基于扎实的分析之上，而不仅仅是基于表面估值倍数。

我们为股东纠纷、婚姻诉讼、盈利损失索偿及其他争议事项提供估值方面的专业意见。我们的职责是提供咨询支援，并提出独立、论证充分的估值意见及相关分析，确保其经得起对方当事人、专家及法院的审查，并协助法律团队清晰地阐述估值问题。

我们就各类香港及海外税务事宜为客户提供税务用途的估值服务。我们的工作重点在于厘定符合具体税务目的的所需的适当估值基础， 采用适当的估值方法和技术，并以税务机关、专业顾问及其他相关方易于理解的方式记录分析过程及结果。