估值諮詢服務

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我們為各行各業的私人公司、上市公司子公司和投資控股公司提供業和股權估值服務。常見用途包括交易、股東買入或退出、重組、策略規劃以及滿足監管或 財務報告要求。我們的方法結合了詳盡的財務分析、行業和市場研究以及適當的估值方法，從而提供公允的價值評估。

我們對各類無形資產進行估值，如商標、專利、客戶關係、技術、品牌名稱及競業禁止協議等各類無形資產，以及因併購產生的商譽進行估值。這些分析通常是依據國際財務報告準則第3號/香港財務報告準則第3號進行收購對價分攤，或用於交易和策略規劃之用。

我們依據國際會計準則第36號/香港會計準則第36號及其他適用的會計準則，對現金產生單位包括商譽及其他無形資產）及特定資產進行減值測試。工作內容一般包括識別現金產生單位、編制和覆核現金流量預測、確定折現率和進行敏感度分析，並提供清晰的文件以支持管理層的結論並協助審計審查。

我們為各類金融工具進行估值提供，包括債券、期權、可轉換債券、優先股及其他混合型或結構化金融工具。根據金融工具的性質及複雜程度，我們會採用合適的估值模型和市場數據，估算其公允價值，用於財務報告、交易或內部風險管理等用途。

我們依據國際財務報告準則第2號/香港財務報告準則第2號及相關準則，為僱員購股權及以股份支付酬金安排提供估價服務。根據方案的況計劃條款及特性，我們採用合適的期權定價模型及其他模型考慮相關的市場數據和假設，並編制輔助分析報告，以協助公司及其審計師計量授予日公允價值及適當確認相關費用。

我們協助私募股權基金及其他投資公司對投資組合公司及個別投資進行估值，以滿足定期匯報、交易及投資組合監控等需求。我們的服務包括根據適用的估值和財務報告框架估算公允價值 、 評估主要假設和估值方法 ， 並提供獨立分析，以支持投資者報告和公司治理要求。

我們擔任估值專家，協助審計團隊審核管理階層或第三方估值師編製的估值模型及報告。憑藉我們曾在四大及國際會計師事務所估值團隊擔任估值專家的豐富經驗，我們熟悉審計要求、文件標準以及估值相關審計工作中常見的挑戰領域。我們的工作包括評估估值方法的適當性、審核主要假設和數據，以及評估最終結論的合理性。我們的職責是提供諮詢支援和獨立、論證充分的意見，確保其經得起審查，並協助審計師就估值相關審計領域得出結論。

我們提供財務模型建構及項目融資支持，協助客戶評估投資機會、分析項目可行性及設計合適的融資方案。 相關估值工作通常包括建立和審核詳細的現金流量模型、進行情境分析和敏感度分析，以及評估關鍵財務指標。目的是提供透明且有助於決策的模型和分析，以支援融資磋商及項目的專案監控。

我們為買方、賣方和投資者提供併購流程全程支持，包括估值分析、價格預測、情境分析和談判協助。我們的工作幫助客戶了解價值驅動因素、關鍵假設和潛在下行風險，從而使交易決策建基於扎實的分析之上，而不僅僅是基於表面估值倍數。

我們為股東糾紛、婚姻訴訟、盈利損失索償及其他爭議事項提供估值方面的專業意見。我們的職責是提供諮詢支援，並提出獨立、理據充分的估值意見及相關分析，確保其經得起對方當事人、專家及法院的審查，並協助法律團隊清晰地闡述估值問題。

我們就各類香港及海外稅務事宜為客戶提供稅務用途的估值服務。我們的工作重點在於釐定符合具體稅務目的的所需的適當估值基礎， 採用適當的估值方法和技術，並以稅務機關、專業顧問及其他相關方易於理解的方式記錄分析過程及結果。